安斯财务人员实战手册系列：审计人员实战手册
出版时间:
2015-01
版次:
1
ISBN:
9787512363823
定价:
32.80
装帧:
平装
开本:
16开
纸张:
胶版纸
页数:
208页
字数:
200千字
正文语种:
简体中文
13人买过
-
《安斯财务人员实战手册系列：审计人员实战手册》从工作目标、工作事项、工作细化执行三个层面，对企业内部审计人员的各项工作，包括内部审计人员履职情况自检及问题纠正、内部审计机构的组建、编制审计计划及下达审计通知书、获取审计证据及编制审计工作底稿、出具审计报告、审计抽样、内部控制审计、经营管理活动审计、信息系统审计、舞弊行为审计、内部审计质量控制审查与评价、对外部审计的协调评价共12大维度进行了详细论述，并提供了配套的制度文书和工具表单，充分体现了《安斯财务人员实战手册系列：审计人员实战手册》的实务性、操作性、工具性等特点。 王淑敏，中国人民大学会计系毕业，中国注册会计师。先后在中国农业银行、新中基实业股份公司、北京中京华会计师事务所等从事财务会计、审计等工作，15年财务会计从业经验，在财务会计和审计领域有着广泛的实践经验。现为北京弗布克管理咨询有限公司旗下的安斯财务中心顾问，主要从事财务管理、会计实操、审计实战等方面的研究、培训和咨询服务。 前言
第1章审计人员履职情况自检及问题纠正
1.1工作目标与工作事项
1.1.1工作目标
1.1.2工作事项
1.2工作执行的细化事项
1.2.1新准则体系和结构调整说明
1.2.2内部审计人员的基本业务素质
1.2.3内部审计人员职业道德规范
1.2.4内部审计人员人际关系分析
1.2.5内部审计人员人际关系沟通原则
1.3工作执行的配套模板
1.3.1内部审计岗位轮换制度模板
1.3.2内部审计人员岗位说明书模板
1.3.3内部审计人员后续教育办法模板
1.3.4内部审计人员工作纪律规范模板
1.4工作执行的配套表单
1.4.1审计人员评估表
1.4.2审计岗位轮换统计表
第2章内部审计机构的建立、规范、执行
2.1工作目标与工作事项
2.1.1工作目标
2.1.2工作事项
2.2工作执行的细化事项
2.2.1内审组织机构的类型
2.2.2内审机构及人员职权
2.2.3内部审计章程的内容
2.2.4内部审计制度的内容
2.2.5领导方式及报批事项
2.2.6审计工作报告的内容
2.3工作执行的配套模板
2.3.1内部审计章程模板
2.3.2内部审计工作手册模板
2.3.3内部审计管理制度模板
2.4工作执行的配套表单
2.4.1审计任务清单
2.4.2审计会议议程
2.4.3审计工作授权表
第3章编制审计计划以及下达审计通知书
3.1工作目标与工作事项
3.1.1工作目标
3.1.2工作事项
3.2工作执行的细化事项
3.2.1编制年度审计计划
3.2.2编制项目审计方案
3.2.3编制并下达审计通知书
3.3工作执行的配套模板
3.3.1审计通知书模板
3.3.2项目审计实施方案模板
3.3.3年度内部审计计划书模板
3.3.4项目审计立项申请书模板
3.4工作执行的配套表单
3.4.1审计工作计划表
3.4.2项目审计计划表
3.4.3内部审计实施计划表
3.4.4审计工作执行方案表
第4章获取审计证据并编制审计工作底稿
4.1工作目标与工作事项
4.1.1工作目标
4.1.2工作事项
4.2工作执行的细化事项
4.2.1审计证据的种类及特性
4.2.2审计证据的获取与处理
4.2.3审计工作底稿的编制与复核
4.2.4审计工作底稿的归档与保管
4.3工作执行的配套模板
4.3.1审计证据内部准则模板
4.3.2审计工作底稿编制规范模板
4.4工作执行的配套表单
4.4.1内审对象基本情况表
4.4.2审计查账记录明细表
4.4.3审计工作底稿（样表）
4.4.4证据可靠程度评价表
第5章根据审计结论和意见出具审计报告
5.1工作目标与工作事项
5.1.1工作目标
5.1.2工作事项
5.2工作执行的细化事项
5.2.1结果沟通的形式和内容
5.2.2审计报告编制要求及要素
5.2.3复核、报送、归集审计报告
5.2.4后续审计程序及其注意事项
5.3工作执行的配套模板
5.3.1后续审计报告模板
5.3.2内审结果沟通方案模板
5.3.3项目后续审计报告模板
5.3.4审计报告编制规范模板
5.3.5审计报告意见征求书模板
5.4工作执行的配套表单
5.4.1审计差异调整表
5.4.2审计结果通知单
第6章掌握审计抽样方法并执行分析程序
6.1工作目标与工作事项
6.1.1工作目标
6.1.2工作事项
6.2工作执行的细化事项
6.2.1审计抽样程序和方法
6.2.2分析程序的具体执行
6.2.3分析程序结果的利用
6.3工作执行的配套模板
6.3.1抽样风险控制方案模板
6.3.2分析程序执行准则模板
6.4工作执行的配套表单
6.4.1抽样审计计划表
6.4.2分层抽样汇总表
6.4.3审计风险评价表
第7章对内部控制设计及运行有效性审计
7.1工作目标与工作事项
7.1.1工作目标
7.1.2工作事项
7.2工作执行的细化事项
7.2.1内控制度设计原则
7.2.2内部控制具体措施
7.2.3内部控制评价内容
7.2.4内部控制审计要素
7.2.5内控审计程序方法
7.2.6内部控制缺陷认定
7.2.7管理建议书的格式
7.3工作执行的配套模板
7.3.1内部控制实施通知模板
7.3.2内部控制评价报告模板
7.3.3内控综合检查评价方案模板
7.3.4内控综合检查整改通知书模板
7.3.5管理建议书模板
7.4工作执行的配套表单
7.4.1控制活动汇总评价表
7.4.2内部控制评价汇总表
7.4.3内部控制缺陷认定汇总表
7.4.4内部控制流程测试及跟踪整改情况汇总表
第8章对企业经营管理活动进行绩效审计
8.1工作目标与工作事项
8.1.1工作目标
8.1.2工作事项
8.2工作执行的细化事项
8.2.1绩效审计内容及方法
8.2.2绩效审计的评价标准
8.2.3编制绩效审计报告
8.3工作执行的配套模板
8.3.1财务收支审计制度模板
8.3.2采购与付款审计制度模板
8.3.3公司经济效益审计制度模板
8.3.4应收款和负债审计办法模板
8.3.5基建工程管理审计办法模板
8.3.6经理离任责任审计办法模板
8.4工作执行的配套表单
8.4.1存货抽查审计工作底稿
8.4.2应收账款账龄分析汇总表
8.4.3应付账款内部控制调查表
第9章对企业信息系统内控和流程的审计
9.1工作目标与工作事项
9.1.1工作目标
9.1.2工作事项
9.2工作执行的细化事项
9.2.1信息技术管理目标及职责
9.2.2信息技术风险识别和评估
9.2.3信息系统审计的内容说明
9.2.4信息系统审计的方法
9.3工作执行的配套模板
9.3.1信息系统岗位责任制度模板
9.3.2信息系统归口管理制度模板
9.3.3信息系统访问管理制度模板
9.3.4数据信息定期备份制度模板
9.3.5会计信息系统使用权限说明模板
9.4工作执行的配套表单
9.4.1信息密级划分表
9.4.2硬件设备维护检修表
9.4.3硬件设备更换登记表
第10章对舞弊行为进行检查及实时报告
10.1工作目标与工作事项
10.1.1工作目标
10.1.2工作事项
10.2工作执行的细化事项
10.2.1舞弊产生的原因
10.2.2舞弊评估事项
10.2.3舞弊情形说明
10.2.4舞弊检查要求
10.2.5舞弊报告情形
10.3工作执行的配套模板
10.3.1商业贿赂管控制度模板
10.3.2舞弊预防管理制度模板
10.3.3关联交易授权审批制度模板
10.3.4财务舞弊和造假管控办法模板
10.4工作执行的配套表单
10.4.1关联交易台账
10.4.2审计调查事项一览表
10.4.3审计项目舞弊情节处分表
第11章对内部审计质量控制审查与评价
11.1工作目标与工作事项
11.1.1工作目标
11.1.2工作事项
11.2工作执行的细化事项
11.2.1内部审计督导原则
11.2.2审计督导的内容及方法
11.2.3内部审计质量评估形式
11.2.4内审质量评估原则和内容
11.2.5内部审计质量评估的流程
11.2.6内审质量控制因素及措施
11.3工作执行的配套模板
11.3.1自我审计督导制度模板
11.3.2自我质量控制制度模板
11.3.3外部审计评价制度模板
11.3.4外部审计评价报告模板
11.4工作执行的配套表单
11.4.1内部审计评估结果汇总表
11.4.2内部审计活动调查问卷表
11.4.3内部审计质量评估访谈提纲
第12章内部审计与外部审计的协调评价
12.1工作目标与工作事项
12.1.1工作目标
12.1.2工作事项
12.2工作执行的细化事项
12.2.1协调方式、内容及注意事项
12.2.2使用外部专家服务事项说明
12.2.3对外部专家的聘请管理事项
12.2.4对外部专家服务结果的评价
12.3工作执行的配套模板
12.3.1接受外部审计办法模板
12.3.2外审工作质量评价准则模板
12.4工作执行的配套表单
12.4.1外部审计及检查情况表
12.4.2外审项目实施过程监控表
-
内容简介:
《安斯财务人员实战手册系列：审计人员实战手册》从工作目标、工作事项、工作细化执行三个层面，对企业内部审计人员的各项工作，包括内部审计人员履职情况自检及问题纠正、内部审计机构的组建、编制审计计划及下达审计通知书、获取审计证据及编制审计工作底稿、出具审计报告、审计抽样、内部控制审计、经营管理活动审计、信息系统审计、舞弊行为审计、内部审计质量控制审查与评价、对外部审计的协调评价共12大维度进行了详细论述，并提供了配套的制度文书和工具表单，充分体现了《安斯财务人员实战手册系列：审计人员实战手册》的实务性、操作性、工具性等特点。
-
作者简介:
王淑敏，中国人民大学会计系毕业，中国注册会计师。先后在中国农业银行、新中基实业股份公司、北京中京华会计师事务所等从事财务会计、审计等工作，15年财务会计从业经验，在财务会计和审计领域有着广泛的实践经验。现为北京弗布克管理咨询有限公司旗下的安斯财务中心顾问，主要从事财务管理、会计实操、审计实战等方面的研究、培训和咨询服务。
-
目录:
前言
第1章审计人员履职情况自检及问题纠正
1.1工作目标与工作事项
1.1.1工作目标
1.1.2工作事项
1.2工作执行的细化事项
1.2.1新准则体系和结构调整说明
1.2.2内部审计人员的基本业务素质
1.2.3内部审计人员职业道德规范
1.2.4内部审计人员人际关系分析
1.2.5内部审计人员人际关系沟通原则
1.3工作执行的配套模板
1.3.1内部审计岗位轮换制度模板
1.3.2内部审计人员岗位说明书模板
1.3.3内部审计人员后续教育办法模板
1.3.4内部审计人员工作纪律规范模板
1.4工作执行的配套表单
1.4.1审计人员评估表
1.4.2审计岗位轮换统计表
第2章内部审计机构的建立、规范、执行
2.1工作目标与工作事项
2.1.1工作目标
2.1.2工作事项
2.2工作执行的细化事项
2.2.1内审组织机构的类型
2.2.2内审机构及人员职权
2.2.3内部审计章程的内容
2.2.4内部审计制度的内容
2.2.5领导方式及报批事项
2.2.6审计工作报告的内容
2.3工作执行的配套模板
2.3.1内部审计章程模板
2.3.2内部审计工作手册模板
2.3.3内部审计管理制度模板
2.4工作执行的配套表单
2.4.1审计任务清单
2.4.2审计会议议程
2.4.3审计工作授权表
第3章编制审计计划以及下达审计通知书
3.1工作目标与工作事项
3.1.1工作目标
3.1.2工作事项
3.2工作执行的细化事项
3.2.1编制年度审计计划
3.2.2编制项目审计方案
3.2.3编制并下达审计通知书
3.3工作执行的配套模板
3.3.1审计通知书模板
3.3.2项目审计实施方案模板
3.3.3年度内部审计计划书模板
3.3.4项目审计立项申请书模板
3.4工作执行的配套表单
3.4.1审计工作计划表
3.4.2项目审计计划表
3.4.3内部审计实施计划表
3.4.4审计工作执行方案表
第4章获取审计证据并编制审计工作底稿
4.1工作目标与工作事项
4.1.1工作目标
4.1.2工作事项
4.2工作执行的细化事项
4.2.1审计证据的种类及特性
4.2.2审计证据的获取与处理
4.2.3审计工作底稿的编制与复核
4.2.4审计工作底稿的归档与保管
4.3工作执行的配套模板
4.3.1审计证据内部准则模板
4.3.2审计工作底稿编制规范模板
4.4工作执行的配套表单
4.4.1内审对象基本情况表
4.4.2审计查账记录明细表
4.4.3审计工作底稿（样表）
4.4.4证据可靠程度评价表
第5章根据审计结论和意见出具审计报告
5.1工作目标与工作事项
5.1.1工作目标
5.1.2工作事项
5.2工作执行的细化事项
5.2.1结果沟通的形式和内容
5.2.2审计报告编制要求及要素
5.2.3复核、报送、归集审计报告
5.2.4后续审计程序及其注意事项
5.3工作执行的配套模板
5.3.1后续审计报告模板
5.3.2内审结果沟通方案模板
5.3.3项目后续审计报告模板
5.3.4审计报告编制规范模板
5.3.5审计报告意见征求书模板
5.4工作执行的配套表单
5.4.1审计差异调整表
5.4.2审计结果通知单
第6章掌握审计抽样方法并执行分析程序
6.1工作目标与工作事项
6.1.1工作目标
6.1.2工作事项
6.2工作执行的细化事项
6.2.1审计抽样程序和方法
6.2.2分析程序的具体执行
6.2.3分析程序结果的利用
6.3工作执行的配套模板
6.3.1抽样风险控制方案模板
6.3.2分析程序执行准则模板
6.4工作执行的配套表单
6.4.1抽样审计计划表
6.4.2分层抽样汇总表
6.4.3审计风险评价表
第7章对内部控制设计及运行有效性审计
7.1工作目标与工作事项
7.1.1工作目标
7.1.2工作事项
7.2工作执行的细化事项
7.2.1内控制度设计原则
7.2.2内部控制具体措施
7.2.3内部控制评价内容
7.2.4内部控制审计要素
7.2.5内控审计程序方法
7.2.6内部控制缺陷认定
7.2.7管理建议书的格式
7.3工作执行的配套模板
7.3.1内部控制实施通知模板
7.3.2内部控制评价报告模板
7.3.3内控综合检查评价方案模板
7.3.4内控综合检查整改通知书模板
7.3.5管理建议书模板
7.4工作执行的配套表单
7.4.1控制活动汇总评价表
7.4.2内部控制评价汇总表
7.4.3内部控制缺陷认定汇总表
7.4.4内部控制流程测试及跟踪整改情况汇总表
第8章对企业经营管理活动进行绩效审计
8.1工作目标与工作事项
8.1.1工作目标
8.1.2工作事项
8.2工作执行的细化事项
8.2.1绩效审计内容及方法
8.2.2绩效审计的评价标准
8.2.3编制绩效审计报告
8.3工作执行的配套模板
8.3.1财务收支审计制度模板
8.3.2采购与付款审计制度模板
8.3.3公司经济效益审计制度模板
8.3.4应收款和负债审计办法模板
8.3.5基建工程管理审计办法模板
8.3.6经理离任责任审计办法模板
8.4工作执行的配套表单
8.4.1存货抽查审计工作底稿
8.4.2应收账款账龄分析汇总表
8.4.3应付账款内部控制调查表
第9章对企业信息系统内控和流程的审计
9.1工作目标与工作事项
9.1.1工作目标
9.1.2工作事项
9.2工作执行的细化事项
9.2.1信息技术管理目标及职责
9.2.2信息技术风险识别和评估
9.2.3信息系统审计的内容说明
9.2.4信息系统审计的方法
9.3工作执行的配套模板
9.3.1信息系统岗位责任制度模板
9.3.2信息系统归口管理制度模板
9.3.3信息系统访问管理制度模板
9.3.4数据信息定期备份制度模板
9.3.5会计信息系统使用权限说明模板
9.4工作执行的配套表单
9.4.1信息密级划分表
9.4.2硬件设备维护检修表
9.4.3硬件设备更换登记表
第10章对舞弊行为进行检查及实时报告
10.1工作目标与工作事项
10.1.1工作目标
10.1.2工作事项
10.2工作执行的细化事项
10.2.1舞弊产生的原因
10.2.2舞弊评估事项
10.2.3舞弊情形说明
10.2.4舞弊检查要求
10.2.5舞弊报告情形
10.3工作执行的配套模板
10.3.1商业贿赂管控制度模板
10.3.2舞弊预防管理制度模板
10.3.3关联交易授权审批制度模板
10.3.4财务舞弊和造假管控办法模板
10.4工作执行的配套表单
10.4.1关联交易台账
10.4.2审计调查事项一览表
10.4.3审计项目舞弊情节处分表
第11章对内部审计质量控制审查与评价
11.1工作目标与工作事项
11.1.1工作目标
11.1.2工作事项
11.2工作执行的细化事项
11.2.1内部审计督导原则
11.2.2审计督导的内容及方法
11.2.3内部审计质量评估形式
11.2.4内审质量评估原则和内容
11.2.5内部审计质量评估的流程
11.2.6内审质量控制因素及措施
11.3工作执行的配套模板
11.3.1自我审计督导制度模板
11.3.2自我质量控制制度模板
11.3.3外部审计评价制度模板
11.3.4外部审计评价报告模板
11.4工作执行的配套表单
11.4.1内部审计评估结果汇总表
11.4.2内部审计活动调查问卷表
11.4.3内部审计质量评估访谈提纲
第12章内部审计与外部审计的协调评价
12.1工作目标与工作事项
12.1.1工作目标
12.1.2工作事项
12.2工作执行的细化事项
12.2.1协调方式、内容及注意事项
12.2.2使用外部专家服务事项说明
12.2.3对外部专家的聘请管理事项
12.2.4对外部专家服务结果的评价
12.3工作执行的配套模板
12.3.1接受外部审计办法模板
12.3.2外审工作质量评价准则模板
12.4工作执行的配套表单
12.4.1外部审计及检查情况表
12.4.2外审项目实施过程监控表
查看详情
-
2015-02 印刷
印次: 1
九品
北京市昌平区
平均发货17小时
成功完成率96.24%
-
九品
山东省菏泽市
平均发货16小时
成功完成率93.42%
-
2015-02 印刷
印次: 1
八五品
河南省濮阳市
平均发货21小时
成功完成率96.63%
-
九品
广东省东莞市
平均发货10小时
成功完成率88.86%
-
九品
广东省东莞市
平均发货11小时
成功完成率96.44%
-
九品
河北省衡水市
平均发货11小时
成功完成率96.48%
-
九品
河北省邢台市
平均发货9小时
成功完成率94.89%
占位居中
