证券分析师盈余预测有效性研究

证券分析师盈余预测有效性研究
分享
扫描下方二维码分享到微信
打开微信,点击右上角”+“,
使用”扫一扫“即可将网页分享到朋友圈。
作者:
2023-09
版次: 1
ISBN: 9787521848175
定价: 68.00
装帧: 其他
开本: 16开
纸张: 胶版纸
页数: 352页
字数: 200千字
分类: 经济
1人买过
  • 本文研究聚焦于证券分析师盈余预测有效性问题。本文首先在对证券分析师相关概念界定的基础上,分析了中国证券行业的发展历程、证券分析师行业以及证券分析师的发展现状、证券分析师行业发展存在的问题等。其次,在概述信息不对称理论、有效市场假说以及行为金融理论的基础上,探讨证券分析师盈余预测行为的内在机理,并提出相关假设。最后,依据相关假设,本文建立了盈余持续性模型、盈余预测精准度和盈余预测分歧度模型,利用中国沪深A股上市公司2007-2016年样本数据,进行模型检验,以此深化证券分析师盈余预测领域的研究,同时为提升证券分析师盈余预测有效性,优化证券分析师行业环境,保证资本市场有效运转等方面提供相关的经验证据和政策支持。 高瑜彬,1987年6月出生,河南省叶县人,吉林大学管理学(会计学)博士,北京交通大学中国产业安全研究中心应用经济学(金融学)博士后。2018年5月入职北京工商大学商学院会计系,致力于资本市场会计、审计问题研究。先后在《审计研究》《当代经济研究》《当代会计评论》等刊物公开发表论文10余篇,参编研究生教材一部,曾多次参与国家级和省部级课题研究工作。
  • 内容简介:
    本文研究聚焦于证券分析师盈余预测有效性问题。本文首先在对证券分析师相关概念界定的基础上,分析了中国证券行业的发展历程、证券分析师行业以及证券分析师的发展现状、证券分析师行业发展存在的问题等。其次,在概述信息不对称理论、有效市场假说以及行为金融理论的基础上,探讨证券分析师盈余预测行为的内在机理,并提出相关假设。最后,依据相关假设,本文建立了盈余持续性模型、盈余预测精准度和盈余预测分歧度模型,利用中国沪深A股上市公司2007-2016年样本数据,进行模型检验,以此深化证券分析师盈余预测领域的研究,同时为提升证券分析师盈余预测有效性,优化证券分析师行业环境,保证资本市场有效运转等方面提供相关的经验证据和政策支持。
  • 作者简介:
    高瑜彬,1987年6月出生,河南省叶县人,吉林大学管理学(会计学)博士,北京交通大学中国产业安全研究中心应用经济学(金融学)博士后。2018年5月入职北京工商大学商学院会计系,致力于资本市场会计、审计问题研究。先后在《审计研究》《当代经济研究》《当代会计评论》等刊物公开发表论文10余篇,参编研究生教材一部,曾多次参与国家级和省部级课题研究工作。
查看详情
12
您可能感兴趣 / 更多